במועד היציאה לפנסיה ממירים את הסכום הצבור בקרן הפנסיה לקצבה חודשית.
מקדם ההמרה יקבע במועד הפרישה בהתאם למספר קריטריונים של:
מצב משפחתי.
מין.
תאריך הלידה של הפורש.
תאריך הלידה של בן הזוג.
אחוז הקצבה שיקבל בן הזוג במקרה מוות.
מספר חודשי תקופת ההבטחה.
מקדם ההמרה בקרן הפנסיה ובביטוחי המנהלים מושפע משני גורמים עיקריים, שהם תוחלת החיים והריבית.
מקדמי הפרישה בקרנות הפנסיה מתבססים על הנחת תשואה של 3.74% בשנה, להנחת תשואה זו קוראים הריבית התחשיבית.
ומה עוד משפיע על מקדם ההמרה?
תוחלת החיים של גברים ונשים שונה זו מזו, לכן קיים הבדל בין המקדמים שלהם. במעמד הפרישה יחשבו את המקדם המדויק לפי גילו של הפורש וגילה של בת הזוג. ככל שגברים ונשים יפרשו באותו הגיל, מקדם הפרישה של נשים יהיה נמוך יותר.
בנוסף, קיים הבדל בין מקדמים של בני זוג שפורשים עם בן זוג או ללא בן זוג, מכיוון ואחרי מותם איש לא יקבל עוד קצבה.
מה יקרה למקדם הפרישה אם תוחלת החיים תעלה?
כיוון שתוחלת החיים היא אחד הפרמטרים המשפיעים על המקדם, התארכות תוחלת החיים תגדיל את מקדם הפרישה. כבר היום מאריכים האקטוארים בקרנות הפנסיה שיפור מסויים בתוחלת החיים ולכן אנו נראה שהמקדם של חוסך יליד 1985 יהיה גבוה משמעותית מחוסך יליד שנת 1965.
במידה ובעתיד תוחלת החיים בישראל תעלה על הארכות מוקדמות אלה, יגדלו המקדמים בקרנות הפנסיה.
