על פי הודעת רשות המיסים, החשודים הם עמית רוזן, הבעלים לשעבר של חברת ר. ע. ירוק פארם בע”מ, אחיו רועי רוזן, הבעלים לשעבר של חברת רוזן היי וואי בע”מ ורן קאירי, שכיר ובעל מניות במספר חברות.
בשנת 2021 מכרו האחים רוזן את החברות שבבעלותם לחברה בשם איי. אם. סי בע”מ, תמורת סכום כולל של כ-12 מיליון שקלים.
במסגרת חקירה שמנהל פקיד שומה חקירות חיפה והצפון בנוגע להתנהלותם של החשודים מול פקיד שומה נצרת, עלה החשד כי על מנת להתחמק מתשלום מס רווחי הון בגין עסקת המכירה, עשו האחים רוזן שימוש באישור כוזב שמנע ניכוי מס במקור מעסקת המכירה ולאחר מכן לא דיווחו לפקיד השומה על העסקה ולא שילמו מקדמה על חשבון חבות המס כמתחייב.
בנוסף, חשודים האחים רוזן כי הציגו בפני פקיד השומה הסכם כוזב, שעל פיו הם אינם הבעלים של החברה אלא משמשים כנאמנים בלבד.
על פי ההודעה, על אף שאינו רשום כבעל מניות באף אחת מהחברות, חשוד רן קאירי בכך שקיבל סכום של כ-1.2 מיליון שקלים מעסקת המכירה, ולא דיווח על הסכום לרשויות המס.
על פי החשד, על מנת להסוות את התמורה שקיבל מהעסקה, רכש קאירי נדל”ן בדובאי בסכום של כ-900 אלף שקלים.
